English version - international interest rates
foto Jos Koets

Beperking hypotheekrenteaftrek

Blogger (Financieel adviseur en schrijver)
Blogbericht van 23-12-2016 11:45

De aanhouder wint, zegt het spreekwoord. In dit geval heeft het zeven jaar geduurd om eindelijk duidelijkheid te krijgen betreffende de duur van de renteaftrek en het hypotheekbedrag als een alleenstaande huizenbezitter in de toekomst gaat trouwen in gemeenschap van goederen. Hieronder (schrik niet) 8 links van columns op de IEX over dit onderwerp waar instanties zoals de Kennisgroep Onroerende Zaken, Ministerie van Financien en zelfs Kamervragen zijn gesteld, om duidelijkheid te krijgen.

Eigenlijk is het schrijnend dat ik dit onderwerp al zoveel heb moeten aankaarten. Om de duidelijkheid goed aan te tonen, neem ik u mee naar een alleenstaande die in 2011 een woning heeft gekocht. In 2016 gaat deze persoon in gemeenschap van goederen trouwen. Hieronder de uitwerking betreffende de renteaftrek en hoogte hypotheekbedrag hoe de Kennisgroep Onroerende zaken en het Ministerie van Financien er over dachten.

Voorbeeld: Aankoop woning voor 1-1-2013 en trouwen na 1-1-2013

  • man koopt alleen een woning op 1-1-2011, hypotheek 150.000 euro
  • man heeft renteaftrek van 1-1-2011 tot 1-1-2041 voor 150.000 euro
  • man trouwt per 1-1-2016 met vrouw (starter) in gemeenschap van goederen

Mening Kennisgroep:

  • renteaftrek man wordt na trouwen: 75.000 euro van 1-1-2016 tot 1-1-2041 (renteaftrek was 150.000 euro in periode 1-1-2011 tot 1-1-2016)
  • renteaftrek vrouw wordt na trouwen: 75.000 euro tot 1-1-2041

De Kennisgroep is van mening dat voor de vrouw er geen nieuwe duur van dertig jaar van toepassing is. Zij kijken namelijk naar het tijdstip (datum) van het trouwen. Dit heeft plaatsgevonden na 1-1-2013, waardoor volgens hun de nieuwe regels van toepassing zijn.

Mening Ministerie van FinanciŽn

  • renteaftrek man wordt na trouwen: 75.000 euro van 1-1-2016 tot 1-1-2041 (renteaftrek was 150.000 euro in periode 1-1-2011 tot 1-1-2016)
  • renteaftrek vrouw wordt na trouwen: 75.000 euro van 1-1-2016 tot 1-1-2046

Het ministerie van FinanciŽn is van mening dat voor de vrouw er een nieuwe duur van dertig jaar van toepassing is. Zij kijken namelijk niet naar het tijdstip (datum) van het trouwen. De datum van afsluiten van de hypotheek (was voor 1-1-2013) is namelijk volgens hun leidend.

Het verschil is in ieder geval duidelijk. Van beide instanties had ik dus verschillende antwoorden ontvangen. Dat is natuurlijk heel erg vreemd. Vanaf 2015 heb ik dus weer aan de bel getrokken bij de Kennisgroep. In 2016 heb ik de voorzitster Mevr. van Bijnen diverse keren over deze situatie gesproken. De Kennisgroep zat ook met mijn vraag in hun maag. Het heeft dan ook bijna twee jaar geduurd alvorens ik antwoord kreeg op 25 november. Het antwoord van de Kennisgroep kunt u hier lezen.

Uitgaande van bovenstaand voorbeeld is de mening van de Kennisgroep nu leidend voor de hypotheekadviseurs, fiscus en banken. De uitspraak heeft wel grote gevolgen voor de alleenstaande huizenbezitters die voor 1-1-2013 een woning hebben gekocht. Hoe later zij trouwen na 1-1-2013 hoe korter de duur van de renteaftrek is voor de persoon met wie ze trouwen. Voor deze persoon is het dan niet meer verstandig om een paar jaar later een scheiding aan te vragen!


Jos Koets is bekend als financieel adviseur en schrijver van columns en boeken. Jos schrijft zijn blogberichten op persoonlijke titel. De informatie die Jos verstrekt in zijn blogberichten en/of reacties zijn niet bedoeld als persoonlijk financieel advies. Hij kan geen enkele aansprakelijkheid aanvaarden voor eventuele onvolledigheden of onjuistheden.

Laagste hypotheekrente

(met Nat. Hypotheek Garantie)

1 jaarRabobank1,20 %
5 jaarObvion1,40 %
10 jaarABN AMRO1,53 %
15 jaarABN AMRO2,07 %
20 jaarAllianz2,30 %
Vergelijk alle hypotheekrentes

Persoonlijke lening

(rentecontrole: 28-4-2017)

5.000Directa6,00 %
10.000Findio5,10 %
15.000Freo4,40 %
25.000DEFAM4,10 %
50.000DEFAM4,10 %
Volledig overzicht persoonlijke lening