A-  |  A+  |  Homepage  |  Favorieten  |  English version - international interest rates
Ga terug naar de hoofdpagina van HomeFinance Ga terug naar de hoofdpagina van HomeFinance
NIEUWS, BLOG & FORUM
Alle onderwerpen
Ga naar de homepage – voor hypotheek, financieel advies en verzekeringen
Nieuws
Overzicht nieuwsberichten
Blog
Alle blogberichten
Forum
Laatste reacties
foto Jos Koets
Familiebankieren (deel 1)
Blogger Jos Koets (Financieel adviseur en schrijver)
Blogbericht van 31-10-2011 12:34
Familiebankieren (deel 1)
Door de strengere verstrekkingeisen van de banken is familiebankieren een oplossing om toch de geschikte koopwoning te kunnen kopen. Natuurlijk moeten de ouders dan wel vermogen achter de hand hebben om te kunnen helpen. De gemakkelijkste weg is een eenmalige schenking door de ouders. Deze bedraagt 50.300 euro. Bovendien kunnen de ouders dan nog jaarlijks een bedrag schenken van 5.030 euro. Vooral het eenmalige bedrag zal vaak al voldoende zijn om de juiste woning te kunnen kopen.

Het is ook mogelijk een lening bij de ouders te nemen en door middel van de jaarlijkse schenkingsbedragen tot een lage maandlast te komen. Bij deze mogelijkheid is het wel verstandig om vooraf de situatie van de ouders en het kind goed in kaart te brengen. Bovendien mag de betaalde hypotheekrente aan de ouders en de schenkingsbedragen aan het kind niet verrekend worden met elkaar. Er moeten twee aparte betalingsstromingen zijn om niet de fiscus op je dak te krijgen. Hieronder een fictief voorbeeld waarbij de ouders een lening van 100.000 euro verstrekken aan hun kind. De betaalde hypotheekrente is 6%.

Situatie ouders als zij zelf sparen
Ontvangen spaarrente over 100.000 (3,0%)3000
Te betalen vermogensrendementsheffing (1,2%)1.200 -/-
Jaarlijks te ontvangen1800

Situatie ouders als zij geld aan kind lenen
Ontvangen rente van kind (6%)6000
Te betalen vermogensrendementsheffing over lening (1,2%)1.200 -/-
Jaarlijks te ontvangen4800
Schenkingsbedrag aan kind3.000 -/-
Jaarlijks te ontvangen (is gelijk aan spaarsituatie)1800

Situatie kind bij een belastingvoordeel van 40% (afgerond)
Te betalen rente aan ouders (6%)6000
Belastingvoordeel 40%2.400 -/-
Netto rente per jaar3600
Ontvangen schenking ouders3.000 -/-
Totale netto maandlasten voor 100.000 euro lening600

In bovenstaand voorbeeld gaan de ouders er niet op achteruit. Het kind zelf betaalt uiteindelijk 600 euro per jaar voor de lening van 100.000 euro (netto rente is dan 0,6%). Let op dat deze constructie niet mogelijk is in combinatie met een hypotheek met Nationale Hypotheek Garantie. In een vervolg blogbericht zal ik beschrijven aan welke eisen u wel moet voldoen om in aanmerking te komen voor een hypotheek met NHG. Tot slot nog een tip over de borgstellingsprovisie. Het is verstandig het kind over het geleende bedrag een borgstellingsprovisie te laten betalen. Geldgevers hanteren hiervoor meestal 1% maar een hoger percentage mag ook. Voor het kind is dit bedrag eenmalig fiscaal aftrekbaar (maximum per persoon is 3.630 euro) en voor de ouders is dit bedrag onbelast.

Jos Koets is bekend als financieel adviseur en schrijver van columns en boeken. Jos schrijft zijn blogberichten op persoonlijke titel. De informatie die Jos verstrekt in zijn blogberichten en/of reacties zijn niet bedoeld als persoonlijk financieel advies. Hij kan geen enkele aansprakelijkheid aanvaarden voor eventuele onvolledigheden of onjuistheden.
Reageren op dit bericht
Aangemaakt door P op 06-02-2012 09:51
Ik vind dit ook te mooi om waar te zijn! Dit zal toch niet de bedoeling zijn van de belastingdienst? Ook al mag het nu wel, wie zegt mij dan dat dit volgend jaar niet verboden wordt en wat moet je dan doen met je lening bij je ouders?

Of is dit iets wat de belastingdienst echt goedkeurt?
Reageer op deze reactie
Aangemaakt door Noelle op 02-11-2011 16:18
Hallo weet u zeker dat dit wel mag want dit klinkt te mooi om waar te zijn.

Gr Noelle
Reageer op deze reactie
Aangemaakt door jan op 04-02-2012 10:48
jawel..
heb precies zo geregeld met m,n ouders...
en woon bijna 2 jaar zo...
belasting betaald mee met m,n hypotheek:)
super..
succes gr jan
Reageer op deze reactie
1
sparen zonder voorwaarden
Argenta2,05%
SNS Bank2%
BLG Wonen1,95%
Reaal1,95%
LeasePlan Bank1,94%
MoneYou1,9%
Volledig overzicht spaarrekeningen
Top 5 doorlopend krediet
uitgaande van € 10.000 leenbedrag
Freo5,6%
Directa5,8%
OHRA5,9%
Kruidvat5,9%
Ribank Direct6,1%
Volledig overzicht doorlopend krediet