Familiebankieren (deel 1)

| | | |

English version - international interest rates

Ga terug naar de hoofdpagina van HomeFinance

NIEUWS, BLOG & FORUM

Alle onderwerpen

Nieuws
Overzicht nieuwsberichten

Blog
Alle blogberichten

Forum
Laatste reacties

Familiebankieren (deel 1)

Blogger Jos Koets (Financieel adviseur en schrijver)

Blogbericht van 31-10-2011 12:34

Familiebankieren (deel 1)
Door de strengere verstrekkingeisen van de banken is familiebankieren een oplossing om toch de geschikte koopwoning te kunnen kopen. Natuurlijk moeten de ouders dan wel vermogen achter de hand hebben om te kunnen helpen. De gemakkelijkste weg is een eenmalige schenking door de ouders. Deze bedraagt 50.300 euro. Bovendien kunnen de ouders dan nog jaarlijks een bedrag schenken van 5.030 euro. Vooral het eenmalige bedrag zal vaak al voldoende zijn om de juiste woning te kunnen kopen.

Het is ook mogelijk een lening bij de ouders te nemen en door middel van de jaarlijkse schenkingsbedragen tot een lage maandlast te komen. Bij deze mogelijkheid is het wel verstandig om vooraf de situatie van de ouders en het kind goed in kaart te brengen. Bovendien mag de betaalde hypotheekrente aan de ouders en de schenkingsbedragen aan het kind niet verrekend worden met elkaar. Er moeten twee aparte betalingsstromingen zijn om niet de fiscus op je dak te krijgen. Hieronder een fictief voorbeeld waarbij de ouders een lening van 100.000 euro verstrekken aan hun kind. De betaalde hypotheekrente is 6%.

Situatie ouders als zij zelf sparen
Ontvangen spaarrente over 100.000 (3,0%)	3000
Te betalen vermogensrendementsheffing (1,2%)	1.200 -/-
Jaarlijks te ontvangen	1800

Situatie ouders als zij geld aan kind lenen
Ontvangen rente van kind (6%)	6000
Te betalen vermogensrendementsheffing over lening (1,2%)	1.200 -/-
Jaarlijks te ontvangen	4800
Schenkingsbedrag aan kind	3.000 -/-
Jaarlijks te ontvangen (is gelijk aan spaarsituatie)	1800

Situatie kind bij een belastingvoordeel van 40% (afgerond)
Te betalen rente aan ouders (6%)	6000
Belastingvoordeel 40%	2.400 -/-
Netto rente per jaar	3600
Ontvangen schenking ouders	3.000 -/-
Totale netto maandlasten voor 100.000 euro lening	600

In bovenstaand voorbeeld gaan de ouders er niet op achteruit. Het kind zelf betaalt uiteindelijk 600 euro per jaar voor de lening van 100.000 euro (netto rente is dan 0,6%). Let op dat deze constructie niet mogelijk is in combinatie met een hypotheek met Nationale Hypotheek Garantie. In een vervolg blogbericht zal ik beschrijven aan welke eisen u wel moet voldoen om in aanmerking te komen voor een hypotheek met NHG. Tot slot nog een tip over de borgstellingsprovisie. Het is verstandig het kind over het geleende bedrag een borgstellingsprovisie te laten betalen. Geldgevers hanteren hiervoor meestal 1% maar een hoger percentage mag ook. Voor het kind is dit bedrag eenmalig fiscaal aftrekbaar (maximum per persoon is 3.630 euro) en voor de ouders is dit bedrag onbelast.

Jos Koets is bekend als financieel adviseur en schrijver van columns en boeken. Jos schrijft zijn blogberichten op persoonlijke titel. De informatie die Jos verstrekt in zijn blogberichten en/of reacties zijn niet bedoeld als persoonlijk financieel advies. Hij kan geen enkele aansprakelijkheid aanvaarden voor eventuele onvolledigheden of onjuistheden.

Aangemaakt door P op 06-02-2012 09:51

Ik vind dit ook te mooi om waar te zijn! Dit zal toch niet de bedoeling zijn van de belastingdienst? Ook al mag het nu wel, wie zegt mij dan dat dit volgend jaar niet verboden wordt en wat moet je dan doen met je lening bij je ouders?

Of is dit iets wat de belastingdienst echt goedkeurt?

Reageer op deze reactie

Aangemaakt door Noelle op 02-11-2011 16:18

Hallo weet u zeker dat dit wel mag want dit klinkt te mooi om waar te zijn.

Gr Noelle

Reageer op deze reactie