Hypotheekrenteaftrek behouden of afschaffen?

Wat zijn de voor- en nadelen van de hypotheekrenteaftrek? Het is misschien wel 1 van de belangrijkste politieke discussiepunten van het afgelopen decennium. Moet de hypotheekrenteaftrek behouden blijven of juist afgeschaft worden? Zowel de voorstanders als de tegenstanders hebben goede argumenten. De huidige huiseigenaren pleiten natuurlijk veelal voor behoud van hypotheekrenteaftrek; zij zullen een beperking of afschaffing van hypotheekrenteaftrek waarschijnlijk het meest in de portemonnee gaan voelen. Maar de startende koper zal juist weer veelal voorstander van beperking of afschaffing van de hypotheekrenteaftrek zijn. Dit zal namelijk met redelijke zekerheid een daling van de huizenprijzen tot gevolg hebben en dit zou de nu moeilijk betaalbare eerste koopwoning weleens een stuk betaalbaarder kunnen maken.

Op deze pagina gaan we in op de argumenten voor en tegen de hypotheekrenteaftrek.

Argumenten van de voorstanders van hypotheekrenteaftrek

afschaffing van de hypotheekrenteaftrek zal hoogstwaarschijnlijk leiden tot prijsdaling van bestaande woningen, met alle economische gevolgen (welstandsverlies) van dien.
een prijsdaling van woningen kan ertoe leiden dat vooral mensen die op de top van de markt een woning hebben gekocht met een fors hogere hypotheek dan de waarde van de woning en dus vaak met een negatief vermogen komen te zitten. Hierdoor kunnen ook de hypotheekbanken in problemen komen door hogere risico's. Namelijk de risico's dat mensen de maandlasten niet meer kunnen betalen of hun hypotheek niet meer kunnen terugbetalen aan het einde van de looptijd.
daling van de woningprijzen is slecht voor bijvoorbeeld woningbouwverenigingen en pensioenfondsen die hier geld in hebben zitten, maar ook voor aannemers, architecten etc. Zij zullen minder bouw- en verbouwopdrachten krijgen als eigenhuis bezitters daar de middelen niet voor hebben.
de hypotheekrenteaftrek is ingesteld om het eigen woningbezit te stimuleren, door de aanschaf van een koopwoning voor meer mensen mogelijk te maken. In feite is de hypotheekrenteaftrek hierin ook geslaagd. Het percentage eigenwoningbezit is in Nederland de afgelopen jaren gestegen tot een historisch hoogtepunt.
bij een mogelijke beperking van de hypotheekrenteaftrek zullen potentiele overstappers van de huur- naar de koopmarkt langer blijven huren, omdat ze huiverig zijn om netto ineens fors meer te moeten gaan betalen.
de hypotheekrenteaftrek bevordert de koopkracht van een belangrijk deel van de bevolking, wat tot grotere consumptieve bestedingen, vergrote werkgelegenheid en economische groei leidt.
de hypotheekrenteaftrek draagt mede bij aan stabiele woonlasten voor eigen woning bezitters. Wanneer de rente fors stijgt, blijft de stijging van de maandlasten beperkt, omdat de hoogte van de hypotheekrenteaftrek ook stijgt. De hypotheekrenteaftrek dempt als het ware de stijging van de hypotheekrentelasten.

Argumenten van de tegenstanders van hypotheekrenteaftrek

de hypotheekrenteaftrek kost de overheid veel geld. Steeds meer geld, omdat de woningprijzen zijn gestegen en daarmee ook de hypotheken. Wanneer huizenprijzen en de bijbehorende afgesloten hypotheken alsmaar stijgen, stijgen ook de kosten van de hypotheekrenteaftrek almaar door. De aftrekpost kan daarom op termijn niet meer op te brengen zijn.
de overheid loopt met de hypotheekrenteaftrek een fors renterisico. Mocht de hypotheekrente fors stijgen, dan stijgen ook de kosten van de totale aftrekpost hypotheekrenteaftrek voor de overheid mee. De overheid kan beter niet een dergelijk renterisico lopen; dit risico hoort bij de markt te liggen.
de huidige systematiek van de hypotheekrenteaftrek stimuleert mensen om een zo hoog mogelijke hypotheekschuld aan te gaan en deze ook gedurende de looptijd van de hypotheek zo hoog mogelijk te houden, om daarmee een zo hoog mogelijke aftrekpost te behouden. Hierdoor zijn de private schulden in Nederland de afgelopen jaren in vergelijking met andere ontwikkelde landen exorbitant gestegen.
de belastingtarieven zijn in Nederland progressief en hoger dan strikt noodzakelijk; dit, om de hypotheekrenteaftrek te kunnen financieren. Zonder hypotheekrenteaftrek zouden de belastingtarieven minder progressief hoeven zijn en aanzienlijk omlaag kunnen, zonder nettoverlies aan belastingopbrengsten voor de overheid. Dit kan de arbeidsparticipatie bevorderen, omdat bijvoorbeeld herintrende werknemers door de hogere netto salarissen meer stimulans hebben om te gaan werken. Dit kan de economische groei weer ten goede komen.
mensen met een hoger belastbaar inkomen behalen de meeste voordelen uit de hypotheekrenteaftrek. Immers, doordat zij duurdere woningen kunnen financieren dan mensen met een lager belastbaar inkomen en daardoor hogere hypotheken kunnen afsluiten, kunnen ze ook meer hypotheekrente aftrekken tegen een hoger belastingtarief. Dure huizenbezitters met een hoge hypotheek profiteren dus het meest van de hypotheekrenteaftrek.
de hypotheekrenteaftrek is slecht voor de vrije marktwerking op de woningmarkt. Door de hypotheekrenteaftrek zijn de huizenprijzen in de markt kunstmatig gestegen. Dit is negatief voor de huizenmarkt als geheel doordat door deze hogere huizenprijzen de woning steeds moeilijker verkoopbaar en betaalbaar worden.
met name de starters zijn de dupe van de forse stijgingen van de huizenprijzen het afgelopen decennium. De huizenprijzen zijn momenteel op een dermate hoog niveau beland dat starters niet of nauwelijks de huizenprijzen kunnen financieren of de maandlasten betalen.
huizenkopers met een hoog inkomen hebben een extra voordeel doordat zij niet alleen meer kunnen aftrekken, maar doordat zij meer belastingvoordeel hebben kunnen zij ook meer betalen voor een woning. De hypotheekrenteaftrek subsidieert dus feitelijk het hogere bod dat hierdoor mogelijk wordt gemaakt, waardoor mensen die minder verdienen benadeeld worden voor de meest gewilde woningen. Dit staat haaks op het oorspronkelijk beoogde doel van de hypotheekrenteaftrek, namelijk de aanschaf van een koopwoning voor meer mensen mogelijk maken.
Nederland is het enige land in Europa met een hypotheekrenteaftrek regeling die zo ruim is. Nederland is ook het enige land in Europa waar hypotheken verkrijgbaar zijn tot aan de waarde van de woning, mede veroorzaakt door de hypotheekrenteaftrek. Door de Europese integratie is het systeem op termijn niet meer houdbaar.

Ook in de politiek is sprake van uiteenlopende meningen omtrent de hypotheekrenteaftrek. U kunt hier meer informatie vinden over de standpunten van de politieke partijen.

Nationale Hypotheek Garantie op de schop

Effecten beperking hypotheekrenteaftrek 2013

Eigen risico in de zorg stijgt enorm in 2013

Stijging sparen in andere valuta

Zorgverzekeringen in 2012

volledig overzicht laatste financiële nieuws