Heb je een eigen huis of wil je er één gaan kopen? Dan is de kans groot dat je een hypotheek (nodig) hebt. Door je goed te verdiepen in hypotheken zorg je dat je de juiste beslissing neemt voor de financiering van jouw woning.
Alles over hypothekenHeb je geld nodig en wil je daarvoor een lening afsluiten? Verdiep je dan even goed in welke lening dat moet worden, en bij welke geldverstrekker. De verschillen zijn groot – de keuze van de beste lening kan je veel geld besparen!
Alles over geld lenenSparen is verstandig maar de spaarrente is niet overal even lonend. Ben je op zoek naar een goede plek voor jouw spaargeld? Kijk dan goed naar de spaarvorm en spaarbank die je kiest – qua rendement en qua garantie.
Alles over sparenVerzekeren doe je voor de zekerheid. Om de financiële gevolgen van onverwachte gebeurtenissen af te dekken. De keuze van een verzekering valt niet altijd mee… welke risico’s moet je verzekeren? En bij welke verzekeraar dan?
Alles over verzekerenBij de meeste mensen gaat het grootste deel van het inkomen op aan maandelijkse lasten. Als je kritisch kijkt naar deze maandlasten, valt er vaak meer te besparen dan je denkt. Wij helpen daar graag bij.
Alles over besparenWil je beleggen? Dan is het belangrijk dat je goed geïnformeerd bent voordat je begint. HomeFinance helpt je met handige overzichten van brokers en beleggingsapps.
Alles over beleggenHet is handig om op de hoogte te blijven van wat er op het gebied van geldzaken gebeurt. Met HomeFinance.nl heb je steeds de belangrijkste ontwikkelingen in beeld over hypotheken, lenen, sparen, inflatie en rentestanden.
Nieuws & blogEr bestaan veel onduidelijkheden over de box 3 hypotheek. Jos legt uit hoe het zit.
De afgelopen tijd worden er steeds meer box 3 hypotheken afgesloten. Bij een box 3 hypotheek is de betaalde hypotheekrente niet fiscaal aftrekbaar. Anders gezegd: een huizenbezitter kan de betaalde hypotheekrente niet opgeven aan de belastingdienst. Voor een box 3 hypotheek geldt dus dat de bruto en netto maandlasten gelijk zijn.
Er wordt door veel huizenbezitters (en ook wel door hypotheekadviseurs) gedacht dat een box 3 bedrag "verdwijnt" als de bestaande woning wordt verkocht en er vervolgens een andere woning wordt gekocht. Bij verkoop wordt dan uit de verkoopprijs de lopende hypotheek afgelost en daarmee dus ook de box 3 hypotheek. Het idee dat leeft is dat je dan bij het financieren van de nieuwe woning van deze box 3 hypotheek af bent. Deze denkwijze klopt niet...
Door simpelweg van het ene koophuis naar het volgende koophuis te verhuizen, raak je niet van een box 3 hypotheek af. Dit zal ik aantonen met een simpel rekenvoorbeeld, waarbij er een andere woning wordt gekocht.
Bovenstaande berekening is in de basis heel simpel. De woning wordt met winst verkocht (150.000 euro) en de lopende hypotheek (totaal 300.000 euro) wordt afgelost. Deze huizenbezitter brengt netjes de verkoopwinst in bij de nieuwe hypotheek waardoor deze 350.000 euro wordt. De gedachte dat deze 350.000 euro volledig in box 1 valt en de hypotheekrente dus weer volledig aftrekbaar is, is niet terecht.
De fiscus / belastingdienst kijkt eigenlijk alleen naar de box 1 hypotheken en vanuit dat gezichtspunt wordt de verkoopwinst (de Eigen Woning Reserve) berekend. De berekening wordt dan als volgt:
De nieuwe box 1 hypotheek na aankoop is 250.000 euro. Deze huizenbezitter sluit echter een hypotheek van 350.000 euro af. Het meerdere van 100.000 euro is nu gewoon weer een box 3 hypotheek. De rente over dit hypotheekdeel is dus nog steeds niet aftrekbaar.
Er zijn twee manieren waarop een huizenbezitter van een box 3 hypotheek af kan komen. Allereerst door deze uit eigen middelen af te lossen. De box 3 hypotheek is dan verdwenen, maar er is geen sprake van een hoger box 1 hypotheek bedrag als je vervolgens direct weer een nieuwe woning koopt.
Er is maar één manier waarop je weer op een hoger box 1 hypotheekbedrag uitkomt en dat is wanneer je je oude woning verkoopt en vervolgens minimaal 3 jaar wacht voordat je een nieuwe woning koopt. Na 3 jaar hoeft namelijk de verkoopwinst niet meer verrekend te worden.
Zie onderstaande berekening.
Andere woning wordt meer dan drie jaar later gekocht
In bovenstaande berekening moet natuurlijk wel rekening worden gehouden met de eerdere renteaftrek die genoten is voor een hypotheekbedrag van 200.000 euro. Echter de box 3 hypotheek is nu wel verdwenen.
Homefinance.nl maakt gebruik van cookies. Klik hier voor onze cookie en privacyverklaring.