Search
Close this search box.

In 2024 zijn de hypotheekregels heel belangrijk voor wie een huis wil kopen. Dit jaar veranderen er veel dingen, zoals de maximale hypotheek en energielabels. Ook de Nationale Hypotheek Garantie (NHG) wordt anders. Dit kan invloed hebben op hoeveel geld u kunt lenen.

Alleenstaanden die minstens €28,000 per jaar verdienen, kunnen in 2024 meer lenen. Ze krijgen €16,000 extra leenruimte. Ook stijgt het gemiddelde inkomen, waardoor de meeste huishoudens meer geld kunnen lenen.

Belangrijkste punten

  • Alleenstaanden met een bruto jaarinkomen van minimaal €28,000 kunnen in 2024 tot €16,000 extra lenen voor hun hypotheek.
  • Een stijging van inkomen met 5,2% wordt verwacht, wat de meeste huishoudens in staat zal stellen om meer te lenen.
  • Geen extra leenruimte bij energielabel E, F, G; tot €50,000 extra financiering bij energielabel A++++ inclusief garantie.
  • Maximaal koopsom voor een hypotheek met NHG stijgt van €405,000 naar €435,000 in 2024.
  • Verhoogde vrijstelling van overdrachtsbelasting van 0% voor kopers tussen 18 en 35 jaar, met een verhoogde woningwaardegrens van €440,000 naar €510,000.
  • Maximaal aftrektarief voor hypotheekrente wordt verlaagd naar 36,97% in 2024.

Wat is hypotheekrenteaftrek?

Hypotheekrenteaftrek is iets extra’s dat huiseigenaren in Nederland kunnen terugkrijgen van de belasting. Ze mogen de betaalde hypotheekrente aftrekken van hun inkomen dat belast wordt. Dit maakt het hebben van een eigen huis betaalbaarder en moedigt mensen aan om huizen te kopen.

Definitie en belang

De regel van hypotheekrenteaftrek is echt belangrijk voor mensen die een huis bezitten in Nederland. Het zorgt ervoor dat ze minder belasting hoeven te betalen. Dit komt doordat de hypotheekrente van het inkomen wordt afgehaald.

Hoe hoog de hypotheekrente is, hoeveel de eigenaar verdient en wanneer de hypotheek is afgesloten, bepalen hoe groot het belastingvoordeel is. Er is ook iets dat eigenwoningforfait heet. Dit voegt de belasting toe aan het inkomen. Pas daarna mag je de voordelen van hypotheekrenteaftrek gebruiken.

Voordelen voor huiseigenaren

Het is fijn dat door de aftrek hypotheekrente het uiteindelijk kopen van een huis betaalbaarder is. Vooral mensen met een hoog inkomen merken dit verschil goed in hun portemonnee. Maar let op: vanaf 2019 gelden hier wel nieuwe regels.

De Wet Hillen is vanaf 2019 langzaam gestopt. Hierdoor krijgen mensen die hun hypotheek bijna helemaal hebben afbetaald, minder belastingvoordeel. Ook geldt er nu een maximum bedrag dat je kunt aftrekken. Dat bedrag daalt elk jaar een beetje.

Als je je huis verkoopt en er blijft geld over, moet je dit gebruiken bij de aankoop van een nieuw huis. Anders kun je minder hypotheekrente aftrekken. Dit is de bijleenregeling.

Belangrijkste wijzigingen in 2024

In 2024 veranderen er flink wat zaken op de Nederlandse hypotheekmarkt. Vooral de maximale leenbedragen en de regels over duurzaamheid zijn anders. Ook is er nieuws over de Nationale Hypotheek Garantie (NHG).

Maximale hypotheekbedrag en inkomen

Het hoogste bedrag dat je als single mag lenen, gaat om je inkomen. Als je salaris stijgt, kan je meer lenen. Al vanaf een inkomen van €28.000 per jaar, kun je maximaal €16.000 extra krijgen. Deze hypotheekrenteaftrek wijzigen en de nieuwe regels zijn dus belangrijk voor wie een huis wil kopen.

Impact van energielabels en verduurzaming

In 2024 wordt duurzaamheid nog belangrijker. Huizen met energielabel C of D kunnen extra krediet krijgen, maximaal €5.000. Voor de meest duurzame huizen, zoals A+++, kan dit zelfs oplopen tot €50.000. Woningen die juist veel energie gebruiken, krijgen tot €20.000 extra.

Nationale Hypotheek Garantie (NHG)

De Nationale Hypotheek Garantie (NHG) is veranderd in 2024. Nu kun je tot €435.000 lenen met NHG, €30.000 meer dan vorig jaar. NHG kan ook nog een rentekorting van 0,5% opleveren. De kosten zijn eenmalig 0,6% van de lening. Vooral als je je huis energiezuiniger wilt maken, is de NHG erg voordelig.

Hypotheekrenteaftrek berekenen

Hypotheekrenteaftrek berekenen lijkt moeilijk. Met een goed plan en wat hulp wordt het makkelijker. Belangrijk is om precies de belastingvoordelen uit te zoeken. Denk aan nieuwe regels en uw persoonlijke financiën.

Stap-voor-stap handleiding

Volg de stappen hieronder om de aftrek goed te berekenen:

  1. Nominale rente vaststellen: Schrijf jaarlijkse rentepercentage op van uw hypotheek.
  2. Bepaal de hoogte van de hypotheeklening: Dit is het bedrag dat u nog moet lenen.
  3. Gebruik de belastingtarieven in box 1 om uw voordeel te berekenen.
  4. Neem het eigenwoningforfait mee: Dit is een percentage van de WOZ-waarde.
  5. Bereken het netto belastingvoordeel: Haal het eigenwoningforfait van de rente af.
  6. Kijk of u voldoet aan de 30-jaarsperiode voor de aftrek.
  7. Let op mogelijke veranderingen, zoals minder hypotheekrenteaftrek later.

Rekenvoorbeelden 2024

Enkele voorbeelden uit 2024 laten zien hoe het werkt:

KenmerkHypotheekleningHypotheekrenteJaarlijks AftrekbaarNetto Voordeel
Modale inkomen€250.0002,5%€6.250€2.312,81
Hoog inkomen€500.0002,0%€10.000€3.696,77

Deze tabellen tonen de effecten van verschillende inkomens en leningen. Bij hogere inkomens kan het voordeel minder worden door veranderingen in aftrek.

Houd bij het berekenen rekening met de veranderingen voor hoge inkomens. Gebruik handige online tools, zoals die van de belastingdienst, voor de hypotheek aftrek berekenen.

Hoe werkt de maximale aftrektariefverlaging?

De amen zijn flink wat veranderd voor huiseigenaren. Nu kunnen zij minder rente aftrekken van hun belast inkomen. Dit is vooral merkbaar bij de rijkere groepen. Ze hebben dus minder belastingvoordeel, omdat de aftrek langzaam minder wordt.

Nieuw tarief en inkomensgrens

Vanaf 2024 mogen de rijkere mensen minder aftrekken van hun belastingen. Dit tarief is nu 36,97%. Het was hoger, maar sinds 2001 daalde het van 52% naar nu. Dit moet de verdeling van belastingvoordelen eerlijker maken tussen huizenbezitters en huurders.

Neem bijvoorbeeld iemand met een hypotheek van €500.000 en 1,3% rente. Zij betaalden in 2023 eerst €2.600 rente per jaar. Dat werd minder, naar €2.400. Maar hun echte kosten per maand stegen met €17. Bij een rente van 3,7% stegen de kosten per maand met €47. Je ziet dus hoe de afbouw lijkt op je financiën.

Van 2020 tot 2023 zakte de aftrek elk jaar met 3%. Als we dit vergelijken met eerdere jaren, zien we de volgende tabel:

JaarMaximale Aftrektarief (%)
202046%
202143%
202240%
202336,93%
202436,97%

Mensen met een hypotheek na 2013 kunnen nog 30 jaar aftrekken. Maar ze moeten aan bepaalde voorwaarden voldoen. Deze mogelijkheden voor aftrek blijven dus bestaan, ook al is de aftrek minder geworden.

Hypotheekrente verwachting 2024

De verwachting van de hypotheekrente in 2024 is ingewikkeld. Het hangt af van veel factoren, zoals de ECB en concurrentie. Deze elementen begrijpen helpt ons de rente beter voorspellen.

Invloeden van de Europese Centrale Bank (ECB)

De ECB’s beleid heeft veel invloed op de hypotheekrente voor 2024. In vorig jaar schommelde de rente voor 10-jaars hypotheken met NHG tussen 3,99% en 4,53%. Voor 2024 zijn meerdere scenario’s bedacht:

  1. Scenario 1: De rente kan dalen naar 3,5% tot 4%, met 55% kans.
  2. Scenario 2: Als alles goed gaat, kan de rente zakken naar ongeveer 3%, met 30% kans.
  3. Scenario 3: Maar als het minder goed gaat, stijgt de rente naar 4% tot 5%, met 15% kans.

In de lange termijn voorspelt men dat de rente breekt met de ECB en neerwaarts gaat tot 2025. Een inflatie rond de 2% kan dan leiden tot rentes tussen de 1% en 2%. Rentes van 3% tot 3,5% worden meer verwacht tussen 2025 en 2028.

Marktconcurrentie en inflatie

Niet alleen de ECB, maar ook marktconcurrentie en inflatie beïnvloeden de rente in 2024. In 2022 bereikte de inflatie een hoogtepunt van 10,6%, maar is gedaald naar 2,4% in april 2024. Dit is dichter bij de ECB’s 2% doel. De kerninflatie’s piek was 5,7% in maart vorig jaar. Dit jaar staat het op 2,7%, wat suggereert dat we de 2% misschien binnenkort halen.

ABN AMRO denkt dat bij een verandering in de ECB-rentes, de lange termijn hypotheekrente niet direct bijgesteld wordt. Maar, als de ECB’s depositorente daalt, kan de variabele rente in de eurozone ook dalen, met ongeveer 25 basispunten.

ScenarioRente (%)Waarschijnlijkheid (%)
Gemiddelde daling naar 3,5% – 4%3.5% – 4%55%
Optimistische daling naar 3%3%30%
Pessimistische stijging naar 4% – 5%4% – 5%15%

Het is nu erg belangrijk om deze factoren in de gaten te houden voor hypotheekrente 2024. Zo kunnen we beter omgaan met economische veranderingen en goede financiële beslissingen maken.

Hypotheekrenteaftrek wijzigen bij grote levensgebeurtenissen

Scheiding of hertrouwen kan heel wat veranderingen brengen. Dit geldt ook voor uw hypotheek en hypotheekrenteaftrek. Het is belangrijk deze veranderingen goed te begrijpen voor uw financiële welzijn.

Scheiding en hertrouwen

Na een scheiding kan uw hypotheekstructuur behoorlijk anders zijn. Als u alleen in de woning blijft, valt bijvoorbeeld de hypotheekrenteaftrek anders uit. Het kan handig zijn om hulp van een financieel expert te vragen. Zo kiest u de beste optie.

Heeft u een nieuwe partner die intrekt, bekijk dan de hypotheekrenteaftrek opnieuw. Praat met een financieel adviseur om te zien hoe u kunt blijven profiteren van belastingvoordelen.

Verkoop en aankoop van een nieuwe woning

Bij het kopen van een nieuwe woning, kijk goed naar uw hypotheek. De hypotheekrenteaftrek kan veranderen. En denk aan de kosten die fiscaal aftrekbaar zijn, zoals notariskosten en hypotheekadvies. Deze zijn aftrekbaar tegen 36.97% in 2024.

Er is een overzicht van de kosten die u kunt aftrekken:

Type KostenFiscaal Aftrekbaar Percentage
Notariskosten36.97%
Hypotheekadvies36.97%
Taxatiekosten36.97%
Kosten Nationale Hypotheek Garantie (NHG)36.97%

Vergeet niet dat de maximale termijn voor hypotheekrenteaftrek dertig jaar is. Dit geldt voor oude en nieuwe hypotheken.

Bij veranderingen zoals scheiden of een nieuw huis kopen, moet u de regels goed volgen. Zo kunt u besparen.

Belastingvoordeel door hypotheekrenteaftrek

Hypotheekrenteaftrek is belangrijk voor huiseigenaren in Nederland. Het helpt bij het verlagen van de kosten van een hypotheek. Maar de precieze voordelen hangen af van jouw situatie.

Hoeveel kunt u terugkrijgen?

In 2024 is het belasting voordeel op hypotheek gemiddeld 36,97%. Dit geldt niet voor AOW-gerechtigden, zij krijgen minder terug. Stel, een huishouden verdient tot €75,518 per jaar. Ze hebben een hypotheek van €260,000 met 3% rente. Dan kunnen ze €2,285 per jaar aftrekken. Dit betekent €190 per maand besparen.

Voor hogere inkomens, boven €75,518, met een €450,000 hypotheek (rente is 2%), is de aftrek €2,167,50. Dit leidt tot maandelijkse besparing van €181.

Vanaf 2014 is het maximale aftrekbare bedrag voor hoge inkomens minder geworden. In 2024 is dit bedrag gelijk aan de tweede belastingschijf. Dit zorgt ervoor dat de aftrek hoger is voor lagere inkomens. Het is belangrijk om te weten hoeveel hypotheekrenteaftrek je kunt krijgen. Zo kun je beter plannen.

Invloed van woon-werkverkeer

Waar je woont ten opzichte van je werk kan ook effect hebben op je belastingvoordeel. Als je dichtbij werkt, kun je geld besparen. Maar dit kan gevolgen hebben voor je belastingaftrek. Het is slim om al deze aspecten in overweging te nemen bij het uitrekenen van je aftrekposten.

HypotheekbedragRentepercentageInkomenJaarlijkse AftrekMaandelijkse Besparing
€260,0003%Tot €75,518€2,285€190
€450,0002%Boven €75,518€2,167.50€181

Conclusie

De hypotheekrenteaftrek was lang in Nederland een groot voordeel voor huiseigenaren. Maar vanaf 2001 zijn er flink wat veranderingen doorgevoerd. Het was nodig om de kosten beter in de hand te houden. Dit betekent dat de aftrek na dertig jaar voorbij is, en vanaf 2031 zelfs eerder voor oude schulden. Het is dus slim om precies te weten hoe deze regels werken.

Sinds 2013 moeten huiseigenaren hun hypotheek binnen dertig jaar aflossen. Dit moet gebeuren volgens een speciaal schema. Sinds 2014 is de aftrek voor de rijksten stap voor stap minder geworden. Bijvoorbeeld, in 2024 is de maximale aftrek nog maar 36,97%. Maar, de rente blijft wel zwaar belast en het eigenwoningforfait telt als inkomen.

Met alle beperkingen is het belangrijk om regelmatig naar je financiële situatie te kijken. In 2024 betalen mensen met veel inkomen vaker een hoger belastingtarief, terwijl ze minder rente mogen aftrekken. Het is daarom verstandig om professioneel advies in te winnen voor het beste gebruik van de aftrek.

Er wordt ook gesproken over het verplaatsen van je huis naar box 3, volgens experts en rapporten. Dit zou een antwoord kunnen zijn op fiscale veranderingen. Het is slim om op de hoogte te blijven van deze ontwikkelingen. Zo kan je kansen pakken en uitdagingen de baas zijn, ook na 2024.

FAQ

Wat is hypotheekrenteaftrek?

Hypotheekrenteaftrek is een belastingkorting voor huizenbezitters. Het verlaagt de kosten van je hypotheek. Dit stimuleert mensen om een huis te kopen en bezitten.

Hoe kan ik hypotheekrenteaftrek berekenen?

Om hypotheekrenteaftrek te berekenen, vermenigvuldig je de betaalde rente met je belastingtarief. Op de website van de Belastingdienst vind je tools en rekenvoorbeelden.

Welke veranderingen in de hypotheekrenteaftrek gelden er in 2024?

Er veranderen in 2024 een paar belangrijke dingen, zoals de NHG die stijgt naar €435.000. Ook de maximale hypotheekbedragen gaan omhoog. Maar het aftrektarief daalt voor hogere inkomens.

Wat zijn de verwachtingen voor de hypotheekrente in 2024?

De hypotheekrente in 2024 hangt af van het Europese beleid en concurrentie. De variabele rente kan iets dalen door competitie. Maar de inflatie kan de vaste rente omhoog duwen.

Hoe kan ik mijn hypotheekrenteaftrek wijzigen bij een scheiding of hertrouwen?

Na een scheiding of hertrouwen moet je soms je hypotheekrenteaftrek aanpassen. Je moet de rente opnieuw berekenen en de Belastingdienst op de hoogte stellen.

Hoeveel belastingvoordeel kan ik krijgen door hypotheekrenteaftrek?

Het belastingvoordeel verschilt per persoon. Het hangt af van je inkomen en hypotheekrente. Laat dit nauwkeurig berekenen, en overleg waar nodig met een professional.

Wat is de impact van verduurzamingsleningen op de hoogte van hypotheekrenteaftrek?

Verduurzamingsleningen kunnen je hypotheek en de aftrek beïnvloeden. Door te investeren in energiebesparing kun je meer lenen onder de NHG-regels.

 

Jos Koets

Jos Koets

Deze pagina is gemaakt en gecontroleerd door Jos Koets. Jos Koets heeft al sinds jaar en dag zijn eigen advieskantoor: Assurantiekantoor Groenoord in Vlaardingen.
Naast het direct adviseren van zijn klanten schrijft hij ook graag over financiële zaken. Zo heeft hij al sinds 2003 een column op IEX en publiceerde hij diverse boeken, zoals: Een huis kopen, voorkom een drama! Hoera eerste koopwoning Ook de media weten Jos te vinden: hij wordt regelmatig als hypotheekexpert geraadpleegd door/in kranten, TV- en radioprogramma's. Als actief adviseur beschikt Jos Koets natuurlijk over alle benodigde WFT-diploma's, is hij Erkend Hypotheekadviseur en heeft zijn kantoor een vergunning van de Autoriteit Financiële Markten (AFM).

Hypotheek

Heb je een eigen huis of wil je er één gaan kopen? Dan is de kans groot dat je een hypotheek (nodig) hebt. Door je goed te verdiepen in hypotheken zorg je dat je de juiste beslissing neemt voor de financiering van jouw woning.

hypotheek
Beleggen
Wil je beleggen? Dan is het belangrijk dat je goed geïnformeerd bent voordat je begint. HomeFinance helpt je met handige overzichten van brokers en beleggingsapps.
hypotheek
Vrijblijvend hypotheek aanvragen
Besparen

Bij de meeste mensen gaat het grootste deel van het inkomen op aan maandelijkse lasten. Als je kritisch kijkt naar deze maandlasten, valt er vaak meer te besparen dan je denkt. Wij helpen daar graag bij.

hypotheek
Verzekeringen

Verzekeren doe je voor de zekerheid. Om de financiële gevolgen van onverwachte gebeurtenissen af te dekken. De keuze van een verzekering valt niet altijd mee… welke risico’s moet je verzekeren? En bij welke verzekeraar dan?

hypotheek
Sparen

Sparen is verstandig maar de spaarrente is niet overal even lonend. Ben je op zoek naar een goede plek voor jouw spaargeld? Kijk dan goed naar de spaarvorm en spaarbank die je kiest – qua rendement en qua garantie.

hypotheek
Lening

Heb je geld nodig en wil je daarvoor een lening afsluiten? Verdiep je dan even goed in welke lening dat moet worden, en bij welke geldverstrekker. De verschillen zijn groot – de keuze van de beste lening kan je veel geld besparen!

hypotheek