Schenkingsovereenkomst hypotheek: alles wat u moet weten

Een schenkingsovereenkomst hypotheek is een essentieel document waarmee u geschonken geld kunt inzetten voor uw woningfinanciering. Op deze pagina leert u niet alleen hoe u zo’n overeenkomst opstelt en wat de wettelijke en fiscale aspecten zijn, maar ook hoe een schenking uw budget vergroot en uw hypotheekaanvraag kan versterken, zodat u alles weet voor een soepel proces.

Wat is een schenkingsovereenkomst voor een hypotheek?

Een schenkingsovereenkomst voor een hypotheek is een cruciaal document dat formeel vastlegt dat een schenker geld geeft aan een begiftigde, met de specifieke intentie dat dit bedrag wordt aangewend voor de financiering van een woning. Deze overeenkomst, die juridisch gezien de begiftigde verrijkt ten koste van het vermogen van de schenker zoals vastgelegd in artikel 7:175 Burgerlijk Wetboek, is essentieel om de schenking duidelijk en aantoonbaar te maken. Hoewel de wet stelt dat een schenkingsovereenkomst in principe ‘vormvrij‘ is – wat betekent dat een schriftelijke akte niet altijd verplicht is – is het bij een substantiële geldschenking of wanneer het geld specifiek bedoeld is voor de aankoop van vastgoed, ten zeerste aan te raden deze schriftelijk vast te leggen in een schenkingsakte. Zo kunnen belangrijke voorwaarden worden opgenomen, zoals een uitsluitingsclausule die ervoor zorgt dat het geschonken bedrag, zelfs bij echtscheiding van de ontvanger, privébezit blijft.

Hoe stelt u een schenkingsovereenkomst op voor uw hypotheek?

Een schenkingsovereenkomst hypotheek stelt u op om een geschonken bedrag officieel vast te leggen voor uw woningfinanciering. U kunt dit op twee manieren doen: via een onderhandse akte of via een notariële akte. Bij een directe geldschenking, waarbij het geld direct wordt overgemaakt, is een onderhandse overeenkomst al voldoende om de afspraken tussen schenker en begiftigde helder vast te leggen. Denk hierbij aan het exacte bedrag, het specifieke doel van de schenking (zoals de aankoop van een woning), en eventuele bijzondere voorwaarden zoals een uitsluitingsclausule die ervoor zorgt dat het geschonken bedrag privébezit blijft, zelfs bij echtscheiding van de ontvanger. Echter, wanneer u kiest voor een ‘schenking op papier’ – dit betekent dat het bedrag wel wordt geschonken, maar direct weer wordt teruggeleend door de schenker – is een notariële akte verplicht. Deze constructie is juridisch complexer en vereist de expertise van een notaris om de correctheid en fiscale geldigheid te waarborgen. Ongeacht de gekozen vorm, is het van belang dat de schenkingsovereenkomst duidelijk de intentie van de schenker weergeeft en kan dienen als onbetwistbaar bewijs voor zowel de hypotheekverstrekker als de Belastingdienst. Hypotheekverstrekkers, zoals bijvoorbeeld ABN AMRO, zullen de schenkingsovereenkomst vaak vragen als onderdeel van uw hypotheekaanvraag, samen met andere documenten zoals een legitimatiebewijs van de schenker en bankafschriften. Het goed vastleggen van de schenkingsvoorwaarden, zoals een beperking van de schenking tot de aankoop van vastgoed of het opnemen van ontbindende voorwaarden, biedt extra zekerheid voor alle betrokken partijen.

Welke wettelijke eisen gelden voor schenkingsovereenkomsten bij hypotheken?

De wettelijke eisen voor een schenkingsovereenkomst hypotheek zijn afhankelijk van de aard van de schenking. Hoewel een directe geldschenking in principe ‘vormvrij’ is – een onderhandse overeenkomst kan dan volstaan om afspraken vast te leggen – is een notariële akte wettelijk verplicht voor een ‘schenking op papier’. Deze constructie houdt in dat het bedrag wel wordt geschonken, maar direct weer wordt teruggeleend door de schenker. Ook voor schenkingen die pas na het overlijden van de schenker in werking treden, is een notariële akte vereist volgens artikel 7:177 Burgerlijk Wetboek. Zulke notariële akten dienen bovendien ingeschreven te worden in het Centraal Testamentenregister (CTR). Een gedegen schenkingsakte is verder onmisbaar voor het opnemen van een uitsluitingsclausule, die op basis van artikel 1:94 lid 4 Burgerlijk Wetboek ervoor zorgt dat het geschonken bedrag privébezit blijft, zelfs bij een echtscheiding. Ten slotte is een correcte schriftelijke vastlegging ook noodzakelijk om gebruik te kunnen maken van een eventuele eenmalig verhoogde vrijstelling van schenkbelasting voor uw woningfinanciering.

Wat zijn de fiscale gevolgen en vrijstellingen bij schenking voor een hypotheek?

Een schenking voor een hypotheek brengt in Nederland fiscale gevolgen met zich mee, voornamelijk in de vorm van schenkbelasting. De belangrijkste verandering is dat de populaire schenkingsvrijstelling voor eigen woning, ook wel bekend als de ‘jubelton’, volledig is afgeschaft per 1 januari 2024. Dit betekent dat je in 2025 geen specifieke belastingvrije schenking meer kunt ontvangen die bedoeld is voor de aankoop, verbouwing of aflossing van een eigen woning. Wel blijven er algemene vrijstellingen bestaan. Voor 2025 geldt een jaarlijkse belastingvrije schenking van € 6.713,- die ouders aan hun kinderen mogen geven. Daarnaast is er een eenmalig verhoogde vrijstelling voor kinderen (of hun fiscale partner) tussen de 18 en 40 jaar, ter waarde van € 32.195,-. Dit bedrag mag de ontvanger vrij besteden, dus niet uitsluitend voor de woning. Overschrijdt een schenking de geldende vrijstellingen, dan is de ontvanger schenkbelasting verschuldigd, tenzij de schenker de belasting betaalt, wat een ‘schenking vrij van recht’ wordt genoemd. Een ander fiscaal aandachtspunt is dat de Belastingdienst een te lage rente bij een familiehypotheek kan beschouwen als een schenking, wat ook tot schenkbelasting kan leiden. Het is cruciaal om de schenking duidelijk vast te leggen in een schenkingsovereenkomst hypotheek en deze aantoonbaar te maken, bijvoorbeeld via een bankoverschrijving, om discussie met de Belastingdienst te voorkomen en eventuele vrijstellingen correct te kunnen toepassen.

Hoe werkt schenking op papier bij hypotheekfinanciering?

Een schenking op papier bij hypotheekfinanciering werkt als een officiële schuldigerkenning, waarbij de schenker een bedrag aan de ontvanger schenkt, maar dit direct weer terugleent en dus zelf behoudt. Deze constructie, bekend als een schuldigerkenning uit vrijgevigheid, vereist wettelijk dat deze via een notariële akte wordt vastgelegd, wat zorgt voor juridische en fiscale geldigheid. Voor de Belastingdienst en de hypotheekverstrekker telt het geschonken bedrag als eigen geld van de ontvanger, wat de benodigde hypotheek kan verlagen of de aanvraag kan versterken. De schenker betaalt vervolgens jaarlijks rente – vaak 6% – aan de begiftigde over het geleende bedrag, wat cruciaal is om te voorkomen dat de Belastingdienst het renteloze deel als een extra schenking ziet. De daadwerkelijke uitbetaling van het geschonken bedrag is opeisbaar meestal pas na overlijden schenker, waardoor de schenker het geld zelf kan blijven gebruiken. Dit biedt de schenker een mogelijkheid tot belastingbesparing, bijvoorbeeld door vermogensvermindering in box 3. Een goed opgestelde schenkingsovereenkomst hypotheek is onmisbaar om alle afspraken, inclusief de rentestructuur en de opeisbaarheid, duidelijk vast te leggen.

Welke rol speelt de schenkingsovereenkomst bij hypotheekaanvragen?

De schenkingsovereenkomst speelt een centrale rol bij hypotheekaanvragen door te dienen als officieel bewijs van de herkomst en aard van geschonken gelden. Hypotheekaanvragers moeten een getekende schenkingsovereenkomst of een kopie van de schenkingsovereenkomst overleggen aan de hypotheekverstrekker. Dit document is onmisbaar voor geldverstrekkers, zoals Syntrus Achmea Hypotheken, om de legitimiteit van de schenking vast te stellen. Het bevestigt dat het bedrag een echte gift is, bedoeld als eigen geld, en geen verborgen lening die uw financiële draagkracht zou beïnvloeden (tenzij het een specifiek opgezette ‘schenking op papier’ betreft, die ook als eigen vermogen telt). Door de schenking aantoonbaar te maken met een schenkingsovereenkomst hypotheek, vergroot u uw eigen vermogen, wat direct kan leiden tot een lagere benodigde hypotheek of een sterkere aanvraag. Bovendien legt de overeenkomst belangrijke schenkingsvoorwaarden vast, zoals de specifieke besteding voor de aankoop van vastgoed of het opnemen van een uitsluitingsclausule, die van invloed kunnen zijn op de beoordeling van de hypotheekaanvraag. Zonder deze formele vastlegging kunnen de geschonken middelen door de hypotheekverstrekker niet worden meegenomen in de berekening.

Waar kunt u een schenkingsovereenkomst hypotheek downloaden of laten opstellen?

U kunt een schenkingsovereenkomst hypotheek op twee manieren verkrijgen: door een algemeen template te downloaden en zelf aan te passen, of door het document professioneel te laten opstellen. Voor een eenvoudige directe geldschenking kunt u online modellen van een onderhandse akte vinden op juridische websites of via financiële adviesbureaus, die u vervolgens zelf kunt invullen met de specifieke afspraken tussen schenker en begiftigde. Het is echter cruciaal dat voor een ‘schenking op papier’ een notariële akte wordt opgesteld en gepasseerd door een notaris, zoals de wet voorschrijft voor juridische en fiscale geldigheid. Ongeacht de gekozen vorm, kan een gespecialiseerde hypotheekadviseur, zoals HomeFinance, u begeleiden bij het kiezen van het juiste type schenkingsovereenkomst en helpen bij het opstellen of controleren van de inhoud, zodat deze voldoet aan alle eisen van de hypotheekverstrekker en de Belastingdienst.

Veelgestelde vragen over schenkingsovereenkomst en hypotheek

Hypotheek berekenen met schenkingsovereenkomst: wat moet u weten?

Bij het berekenen van uw hypotheek met een schenkingsovereenkomst is het belangrijk te weten dat deze overeenkomst uw financiële positie aanzienlijk versterkt door het geschonken bedrag als eigen geld te laten meetellen. Een hogere eigen inbreng verlaagt de benodigde hypotheek en kan bovendien leiden tot gunstigere rentevoorwaarden. De schenkingsovereenkomst hypotheek is hierbij cruciaal, omdat deze dient als officieel bewijs voor de geldverstrekker dat het om een daadwerkelijke gift gaat en geen verborgen lening. Hoewel de specifieke schenkingsvrijstelling voor de eigen woning in 2024 is afgeschaft, blijven algemene vrijstellingen bestaan, waarvoor een duidelijke vastlegging van de schenking onmisbaar is om fiscale verrassingen te voorkomen. Vooral bij complexere vormen zoals een ‘schenking op papier’ – waarbij het geld wel geschonken, maar door de schenker wordt teruggeleend – is nauwkeurigheid geboden en is een persoonlijke afspraak met een hypotheekadviseur aan te raden voor een nauwkeurige berekening en de beste financieringsoplossing.

ASR hypotheek en schenkingsovereenkomst: voorwaarden en mogelijkheden

Bij een ASR hypotheek speelt de schenkingsovereenkomst hypotheek een duidelijke rol, vooral als u geschonken geld wilt inbrengen voor uw woningfinanciering. Net als andere geldverstrekkers vraagt ASR om dit document om aan te tonen dat het om een echte gift gaat, wat uw positie als koper versterkt en de benodigde hypotheek kan verlagen. Wat echter een interessante mogelijkheid biedt bij ASR, is de ASR Levensrente hypotheek. Deze hypotheekvorm is speciaal ontworpen voor gepensioneerden met overwaarde in hun huis en stelt hen in staat om overwaarde op te nemen om deze te gebruiken voor schenkingen aan liefdadigheid of familieleden. Op deze manier kunnen zij al tijdens hun leven vermogen overdragen, zonder dat zij hun eigen huis hoeven te verkopen.

ABN hypotheek berekenen met schenking: praktische tips en aandachtspunten

Wanneer u een ABN AMRO hypotheek wilt berekenen met een schenking, is het goed om te weten dat ABN AMRO de mogelijkheden hiervoor recent heeft verruimd. Sinds 13 januari 2025 heeft de bank haar acceptatiebeleid voor de zogenaamde ‘leen-schenk-combinatie’ uitgebreid, waardoor het maximale percentage is verhoogd van 20% naar 50% van de maximale hypotheek. Deze constructie stelt (groot)ouders in staat om hun (klein)kinderen financieel te ondersteunen bij een woningaankoop, vaak in de vorm van een familiehypotheek waarbij de maandlasten door de schenker worden teruggeschonken. Dit creëert een aanvullende lening zonder dat de ontvanger hier directe extra maandlasten voor heeft. Een cruciaal aandachtspunt hierbij is de formele vastlegging; een gedegen schenkingsovereenkomst hypotheek is onmisbaar om deze leen-schenk-combinatie juridisch correct te maken en voor de hypotheekaanvraag bij ABN AMRO. Het zorgt ervoor dat de schenking als eigen geld wordt gezien en niet als een reguliere lening die uw maximale leencapaciteit zou beïnvloeden. Gezien de complexiteit van dergelijke constructies, is gespecialiseerd advies essentieel om de fiscale en financiële gevolgen goed te overzien en de meest geschikte aanpak te kiezen, vergelijkbaar met de overwegingen bij bijvoorbeeld een ASR hypotheek.

Waarom kiezen voor HomeFinance als uw hypotheekadviseur bij schenkingsovereenkomsten?

Kiezen voor HomeFinance als uw hypotheekadviseur bij schenkingsovereenkomsten betekent dat u kunt rekenen op deskundige begeleiding door het vaak complexe proces van een schenkingsovereenkomst hypotheek. Onze adviseurs hebben diepgaande kennis van de wettelijke vereisten, zoals de noodzaak van een notariële akte bij een ‘schenking op papier’, en de actuele fiscale gevolgen, waaronder de geldende vrijstellingen en hoe u schenkbelasting kunt voorkomen. We bieden persoonlijk en onafhankelijk advies, specifiek afgestemd op uw unieke situatie als schenker of begiftigde, zodat de schenking op de meest voordelige manier wordt ingezet voor uw woningfinanciering. Dit zorgt niet alleen voor een correcte opstelling van de overeenkomst, maar optimaliseert ook uw hypotheekaanvraag bij de geldverstrekker en zorgt voor financiële rust.