Welke kosten bij hypotheek oversluiten zijn aftrekbaar volgens de belastingregels?

Ja, bij het oversluiten van je hypotheek zijn diverse kosten fiscaal aftrekbaar van de inkomstenbelasting in Box 1, zoals advieskosten, notariskosten voor de hypotheekakte, taxatiekosten en de boeterente, indien deze direct gerelateerd zijn aan de nieuwe lening voor je eigen woning. Op deze pagina ontdek je precies wat aftrekbaarheid betekent, welke specifieke kosten oversluiten hypotheek wel en niet aftrekbaar zijn, hoe je deze correct verwerkt in je belastingaangifte, en hoe je door slimme keuzes de financiële impact van je oversluiting minimaliseert aan de hand van praktische voorbeelden.

Wat betekent aftrekbaarheid van kosten bij hypotheek oversluiten?

Aftrekbaarheid van kosten bij het oversluiten van een hypotheek betekent dat je specifieke gemaakte uitgaven mag aftrekken van je belastbaar inkomen in Box 1 bij de inkomstenbelasting, wat resulteert in een lager te betalen belastingbedrag. Concreet houdt dit in dat de fiscus je een deel van deze uitgaven ’teruggeeft’ via belastingvoordeel. Deze kosten oversluiten hypotheek zijn fiscaal aftrekbaar omdat ze direct verband houden met het verkrijgen van de hypotheek voor je eigen woning. Voorbeelden van dergelijke aftrekbare kosten zijn de boeterente voor het vervroegd aflossen van de oude lening, advies- en bemiddelingskosten, taxatiekosten voor de nieuwe hypotheek en notariskosten voor de hypotheekakte. Het belangrijke hierbij is dat deze kosten in het jaar van betaling volledig in aftrek mogen worden gebracht, mits de hypotheek betrekking heeft op je eigen woning.

Welke kosten bij het oversluiten van een hypotheek zijn fiscaal aftrekbaar?

Bij het oversluiten van je hypotheek zijn diverse kosten fiscaal aftrekbaar van de inkomstenbelasting in Box 1, mits deze direct gerelateerd zijn aan de nieuwe lening voor je eigen woning. Dit omvat de boeterente die je betaalt voor het vervroegd aflossen van je huidige hypotheek, de advies- en bemiddelingskosten van je hypotheekadviseur, en de taxatiekosten die nodig zijn voor de nieuwe hypotheekaanvraag. Daarnaast zijn de notariskosten voor de hypotheekakte, inclusief de inschrijving bij het Kadaster, evenals de kosten voor het doorhalen van de oude hypotheek (royementskosten) aftrekbaar. De borgtochtprovisie (kosten voor Nationale Hypotheek Garantie, indien van toepassing) valt eveneens onder de aftrekbare oversluitkosten. Deze kosten oversluiten hypotheek zijn fiscaal aftrekbaar in het jaar dat je ze betaalt. Een belangrijk aandachtspunt is echter dat als je deze kosten meefinanciert in de nieuwe hypotheek, de rente over dit specifieke deel van de lening niet fiscaal aftrekbaar is.

Welke kosten bij hypotheek oversluiten zijn niet aftrekbaar en waarom?

Bij het oversluiten van een hypotheek zijn er naast de aftrekbare kosten ook diverse uitgaven die niet fiscaal aftrekbaar zijn, omdat ze niet direct gerelateerd zijn aan het verkrijgen, verbeteren of onderhouden van de eigenwoningschuld. Specifiek vallen hieronder de kosten voor de koopakte (transportakte), de BTW over de notariskosten en andere diensten, en overige notariskosten die niet direct betrekking hebben op de hypotheekakte of de inschrijving bij het Kadaster. De rente over het deel van de nieuwe hypotheek dat wordt gebruikt om de oversluitkosten mee te financieren, is eveneens niet aftrekbaar; dit komt doordat dit specifieke deel van de lening niet als eigenwoningschuld kwalificeert. Bovendien zijn alle kosten die betrekking hebben op een lening voor een woning die niet als eigen woning dient, zoals een verhuurwoning, volledig uitgesloten van aftrekbaarheid. Ook als een overgesloten hypotheek na 1 januari 2013 (gedeeltelijk) aflossingsvrij is, geldt hiervoor geen hypotheekrenteaftrek, wat de financiële voordelen van de kosten oversluiten hypotheek aftrekbaar significant kan beïnvloeden.

Hoe verwerk je aftrekbare oversluitkosten in je belastingaangifte?

Je verwerkt aftrekbare oversluitkosten in je belastingaangifte door deze op te geven als aftrekposten in Box 1, onder de rubriek ‘Aftrekbare kosten eigen woning’. Dit doe je specifiek in het jaar waarin je de betalingen voor het oversluiten van je hypotheek daadwerkelijk hebt gedaan. De kosten die je hier invult, omvatten onder andere de boeterente voor het vervroegd aflossen, de advies- en bemiddelingskosten van je hypotheekadviseur, taxatiekosten voor de nieuwe hypotheekaanvraag, de notariskosten voor de hypotheekakte en de kosten voor het doorhalen van de oude hypotheek (royementskosten). Door deze oversluitkosten correct op te geven, verlaag je jouw belastbaar inkomen in Box 1, wat resulteert in een lager te betalen belastingbedrag. Het is hierbij essentieel dat de hypotheek betrekking heeft op je eigen woning en dat de rente over eventueel meegefinancierde oversluitkosten niet aftrekbaar is van de belasting.

Wat zijn de financiële gevolgen van aftrekbare en niet-aftrekbare oversluitkosten?

De financiële gevolgen van aftrekbare en niet-aftrekbare oversluitkosten zijn direct merkbaar in je netto maandlasten en de totale kosten van het oversluiten van je hypotheek. Aftrekbare oversluitkosten, zoals de betaalde boeterente, advies- en bemiddelingskosten, notariskosten voor de hypotheekakte en taxatiekosten, mogen worden afgetrokken van je belastbaar inkomen in Box 1. Dit resulteert in een aanzienlijk fiscaal voordeel: je betaalt minder inkomstenbelasting in het jaar van oversluiten, waardoor de werkelijke kosten van de oversluiting lager uitvallen. Daarentegen zijn niet-aftrekbare oversluitkosten, zoals notariskosten voor de koopakte, btw over diensten en de rente over eventueel meegefinancierde oversluitkosten, niet fiscaal te verrekenen. Dit betekent dat je deze kosten volledig uit eigen zak betaalt zonder belastingteruggave, wat de totale financiële last van het oversluiten verhoogt. Het zorgvuldig in kaart brengen van deze kosten oversluiten hypotheek aftrekbaar en niet-aftrekbaar is daarom cruciaal voor een realistische inschatting van je netto financiële plaatje na het oversluiten.

Hoe kun je niet-aftrekbare kosten bij hypotheek oversluiten minimaliseren?

Om niet-aftrekbare kosten bij het oversluiten van je hypotheek te minimaliseren, is de belangrijkste stap om oversluitkosten, inclusief de niet-aftrekbare delen, niet mee te financieren in je nieuwe hypotheek. De rente over het deel van de lening dat wordt gebruikt om deze kosten te dekken, is namelijk niet aftrekbaar, wat je financiële lasten onnodig verhoogt; betaal deze kosten daarom, indien mogelijk, uit eigen middelen. Daarnaast is het verstandig om notariskosten kritisch te vergelijken, aangezien de btw hierover en overige kosten die niet direct betrekking hebben op de hypotheekakte, niet aftrekbaar zijn. Overweeg bovendien of een ‘intern oversluiten’ bij je huidige geldverstrekker mogelijk is, omdat dit proces vaak sneller en goedkoper is dan volledig extern oversluiten. Soms kan een eenvoudige hypotheekwijziging minder duur zijn dan een volledige oversluiting, omdat je dan veel oversluitkosten vermijdt. Voer tot slot altijd een grondige kosten-batenanalyse uit om te bepalen of het oversluiten van je hypotheek financieel voordelig is, en om te voorkomen dat de totale kosten hoger uitvallen dan de te verwachten besparing.

Praktische voorbeelden en casussen van aftrekbare oversluitkosten

Om de aftrekbaarheid van oversluitkosten concreet te maken, behandelen we hier enkele praktische voorbeelden en casussen die je in je belastingaangifte kunt tegenkomen. Stel, de Familie Jansen besluit hun hypotheek over te sluiten in 2025 en ontvangt hiervoor diverse facturen. De kosten oversluiten hypotheek aftrekbaar die zij tegenkomen zijn:

• De boeterente die de Familie Jansen betaalt aan de oude hypotheekverstrekker voor het vervroegd aflossen van hun bestaande hypotheek. Dit bedrag is eenmalig volledig aftrekbaar.
• De advies- en bemiddelingskosten van de hypotheekadviseur voor de begeleiding bij de aanvraag van de nieuwe hypotheek.
• De taxatiekosten voor de waardebepaling van de eigen woning, een vereiste voor de nieuwe hypotheekaanvraag.
• De notariskosten voor de hypotheekakte, specifiek voor het passeren van de nieuwe hypotheekakte en de inschrijving ervan bij het Kadaster.
• De kosten voor het doorhalen van de oude hypotheek (royementskosten) bij het Kadaster.

Deze specifieke posten zijn direct gerelateerd aan het verkrijgen van de nieuwe eigenwoningschuld en kunnen in het jaar van betaling worden afgetrokken van het belastbaar inkomen in Box 1, wat resulteert in een lager te betalen belastingbedrag.

Hypotheek berekenen: wat zijn de kosten en aftrekbaarheid bij oversluiten?

Bij het oversluiten van je hypotheek zijn er diverse kostenposten, waarvan een significant deel fiscaal aftrekbaar is van de inkomstenbelasting in Box 1. De primaire kosten oversluiten hypotheek die aftrekbaar zijn, mits de lening betrekking heeft op de eigen woning, omvatten de boeterente voor het vervroegd aflossen van de oude hypotheek, de advies- en bemiddelingskosten, de taxatiekosten voor de nieuwe hypotheekaanvraag, en de notariskosten specifiek voor de hypotheekakte en het doorhalen van de oude hypotheek (royementskosten). Niet alle kosten zijn aftrekbaar; denk hierbij aan de BTW over notariskosten en de rente over het deel van de nieuwe hypotheek dat wordt gebruikt om de oversluitkosten mee te financieren. Gemiddeld bedragen de totale oversluitkosten zo’n € 3.295, welke je zorgvuldig moet afwegen tegen de te verwachten maandelijkse besparing, die in gunstige gevallen honderden euro’s kan zijn. Een gedegen hypotheek berekening, inclusief de aftrekbaarheid, is essentieel om inzicht te krijgen in de terugverdientijd en het uiteindelijke netto financiële voordeel van het oversluiten.

ABN hypotheek berekenen: invloed van oversluitkosten op aftrekbaarheid

Bij het berekenen van een ABN hypotheek, met name bij het oversluiten, is de invloed van oversluitkosten op de aftrekbaarheid een essentieel onderdeel van het totale financiële plaatje. Net als bij andere geldverstrekkers zijn de kosten oversluiten hypotheek fiscaal aftrekbaar van het belastbaar inkomen in Box 1, mits deze direct gerelateerd zijn aan de eigenwoningschuld. Wanneer u overweegt uw hypotheek naar ABN AMRO over te sluiten, of uw bestaande ABN AMRO hypotheek te oversluiten, kunnen de advieskosten van bijvoorbeeld € 2.100 tot € 2.175 voor ABN AMRO specifiek in aanmerking komen voor aftrek. Het fiscaal voordeel van aftrekbare kosten, zoals de boeterente bij vervroegd aflossen – een veelvoorkomende post die ook bij een ABN-AMRO hypotheek oversluiten kan voorkomen – kan de daadwerkelijke financiële last aanzienlijk verlagen, zelfs als de oorspronkelijke boeterente hoog is en ABN-AMRO in het verleden hoge rentes heeft gehanteerd. Een nauwkeurige berekening door een adviseur is cruciaal om het netto voordeel te bepalen, zeker gezien de verwachte daling van hypotheekrentes die ABN AMRO voorziet.

ASR hypotheek: welke oversluitkosten zijn aftrekbaar bij deze aanbieder?

Bij een ASR hypotheek oversluiten zijn de oversluitkosten op dezelfde wijze fiscaal aftrekbaar als bij andere aanbieders, aangezien de aftrekbaarheid wordt bepaald door de Nederlandse belastingregels en niet door de specifieke geldverstrekker. Dit betekent dat de kosten oversluiten hypotheek aftrekbaar zijn indien ze direct gerelateerd zijn aan het verkrijgen van de nieuwe lening voor je eigen woning, zoals de betaalde boeterente voor het vervroegd aflossen van je oude hypotheek, advies- en bemiddelingskosten, taxatiekosten en notariskosten voor de hypotheekakte. ASR is een sterke speler in de hypotheekmarkt die hypotheken verstrekt en kan een interessante optie zijn voor oversluiting, vooral als je huidige hypotheek een hogere rente heeft, wat kan leiden tot honderden of duizenden euro’s besparing. Echter, kosten zoals BTW over notariskosten en rente over eventueel meegefinancierde oversluitkosten blijven niet aftrekbaar, ongeacht de aanbieder.

Waarom kiezen voor HomeFinance bij het oversluiten van je hypotheek en belastingadvies?

U kiest voor HomeFinance voor het oversluiten van uw hypotheek en belastingadvies vanwege ons onafhankelijke en deskundige hypotheekadvies dat volledig is afgestemd op uw persoonlijke financiële situatie en doelen. Als erkend hypotheekadviseur bieden wij een compleet financieel overzicht, inclusief het optimaliseren van uw kosten oversluiten hypotheek aftrekbaar en het minimaliseren van niet-aftrekbare uitgaven. Onze gecertificeerde adviseurs begeleiden u bij het vinden van de beste hypotheek tegen gunstige tarieven uit een breed aanbod van geldverstrekkers, en zorgen voor een weloverwogen beslissing die past bij al uw financiële behoeften en levensfasen.

Veelgestelde vragen over kosten oversluiten hypotheek en aftrekbaarheid