Goed nieuws voor ouders die hun kind willen helpen: ABN Amro heeft de leen-schenkcombinatie verruimd van 20% naar 50%. Dit betekent dat het kind, boven de maximale hypotheek op het inkomen, nog eens 50% aan hypotheek kan krijgen via een familiehypotheek. Dat biedt meer mogelijkheden om als ouder je kind te helpen bij de aankoop van een woning.
Leen-schenkcombinatie ABN Amro
De leen-schenkcombinatie houdt in dat je als ouder een familiehypotheek aan je kind verstrekt en daarvoor je kind schenkingen teruggeeft. Die zorgen dat je kind minder of zelfs geen maandlasten hebt. Je moet als ouder minimaal het bedrag dat de familiehypotheek per jaar kost jaarlijks terugschenken. Onderaan de streep heeft het kind dan geen lasten. Dit voorkomt ook overkreditering, wat ten strengste is verboden.
Omdat niemand de jaarlijkse schenkingen controleert, is het ook mogelijk om hiermee te stoppen. Hierbij spreek je het volgende af: wanneer de schenkende partij stopt met maandlasten terugschenken, dan mag de lenende partij stoppen met het betalen van de maandlasten. Hierdoor blijven per saldo de maandlasten nul.
Rekenvoorbeelden
Hoe ziet dat er in de praktijk uit? Als ouder heb je 2 opties:
- Je verstrekt een hypotheek aan je kind en schenkt alle maandlasten terug aan je kind.
- Je verstrekt je kind een hypotheek en schenkt een deel van de lasten terug. Daardoor betaalt je kind minder maandlasten.
Deze rekenvoorbeelden laten zien hoe het vervolgens werkt:
Volledig schenken van de lasten
- De aanvrager (het kind) kan op zijn inkomen maximaal € 200.000 aan hypotheek krijgen.
- Voor deze hypotheek betaalt het kind een vast maandbedrag van € 1.000.
- De financiële verplichting van de familiehypotheek mag niet méér bedragen dan € 500 per maand (50% van € 1.000).
- Daarnaast mag het kind een familiehypotheek ontvangen van maximaal € 100.000 (50% van € 200.000).
- Als de ouders vervolgens 12x € 10.000 = € 12.000 aan het kind terugschenken, betaalt het kind geen extra lasten voor de hypotheek. Let op: schenkingen zijn wel maar tot € 6.713 per jaar vrijgesteld in 2025. Dus het kind moet wel wat belasting afdragen. Eventueel kun je als ouder wel extra schenken, zodat het kind ook de belasting van jouw schenkingen kan betalen.
Gedeeltelijk schenken van de lasten
- De aanvrager (het kind) heeft een onderhandse lening bij de ouders: de familiehypotheek. Daarnaast heeft het kind geen andere hypotheek.
- Het kind betaalt daarvoor € 2.500 per jaar aan de ouders.
- Daarvan schenken de ouders € 1.000 per jaar terug aan het kind. Hierdoor betaalt het kind € 2.500 – € 1.000 = € 1.500 per jaar (= € 125 per maand) aan de ouders.
- De financiële verplichting die in mindering wordt gebracht op de toegestane financieringslast is dan € 125.
Voorwaarden ABN Amro
ABN Amro heeft wel een paar eisen: namelijk:
- Je moet de leen-schenk-combinatie goed vastleggen.
- De klant moet worden bijgestaan door een hypotheekadviseur.
- Er moet sprake zijn van de aan elkaar gekoppelde leen- en schenkovereenkomst.
Ook belangrijk: het is niet toegestaan om de bruto-maandlast van de familiehypotheek te verrekenen met een maandelijkse schenking. Er moet sprake zijn van aparte betalingen. Het kind betaalt maandelijks de bruto-maandlast aan de ouders, terwijl de ouders jaarlijks een bedrag schenken.
Is dit een verstandige constructie?
Er wordt vaak voor de familiehypotheek gekozen nu de hoge schenkingsvrijstelling (van meer dan een ton) is komen te vervallen. Het nadeel is dat de familiehypotheek afhankelijk is van de ouders. Deze moeten wel dit geld beschikbaar hebben of maken om hun kind te helpen. Helaas kunnen niet alle ouders hun kind helpen. Bovendien zorgt deze constructie voor een verdere stijging van de huizenprijzen.
Tot slot is het verstandig om alles goed vast te leggen. Zorg bijvoorbeeld dat je afspraken op papier zet over wat er met de hypotheek gebeurt als de ouders overlijden. Als de nabestaanden (meerdere kinderen) de familiehypotheek direct kunnen opeisen, kan het kind namelijk in financiële problemen komen. Dat wil je voor zijn.
