Is een verhoging van je hypotheek aftrekbaar?

Ja, een verhoging van uw hypotheek is aftrekbaar, maar alleen onder specifieke voorwaarden. Dit artikel legt uit wanneer u de rente mag aftrekken en waar u op moet letten. U leert welke regels de Belastingdienst hanteert.

Wat betekent hypotheekverhoging en wanneer is deze aftrekbaar?

Een hypotheekverhoging betekent dat u extra geld leent op uw bestaande hypotheek. U mag de rente over deze verhoging van uw hypotheek aftrekken als u het geld gebruikt voor uw eigen woning. De Belastingdienst stelt hier wel voorwaarden aan. U moet de verhoging aanwenden voor woningverbetering of verduurzaming. Denk aan een verbouwing, een aanbouw of energiebesparende maatregelen. Ook moet u het extra deel aflossen binnen 30 jaar. Dit kan via een annuïteiten- of lineaire hypotheek. Gebruikt u het geld voor consumptieve uitgaven, zoals een auto of vakantie? Dan mag u de rente over dat deel niet aftrekken.

Welke voorwaarden stelt de Belastingdienst voor hypotheekrenteaftrek bij verhoging?

Voor hypotheekrenteaftrek bij een verhoging van uw hypotheek stelt de Belastingdienst duidelijke voorwaarden. Om de rente over het extra deel af te trekken, gelden de volgende eisen:

• Uw woning is uw hoofdverblijf.
• U gebruikt het extra geld voor woningverbetering, verduurzaming of onderhoud. Dit kan ook voor uw tuin zijn.
• Het verhoogde deel lost u annuïtair of lineair af.
• De aflossing hiervan moet binnen maximaal 30 jaar plaatsvinden.
• Deze regels gelden voor verhogingen die u na 1 januari 2013 deed.

Ook de bijbehorende kosten zijn aftrekbaar. Dit zijn bijvoorbeeld advies- of taxatiekosten.

Hoe werkt de hypotheekrenteaftrek bij extra lenen voor woningverbetering of renovatie?

De hypotheekrenteaftrek bij extra lenen voor woningverbetering werkt als een belastingvoordeel. U trekt de rente over het extra leningdeel af van uw belastbaar inkomen in Box 1. Dit verlaagt uw netto maandlasten. De Belastingdienst stelt wel dat u het geld echt voor uw eigen woning gebruikt. Denk aan een verbouwing of verduurzaming. Vaak mag u tot 106% van de woningwaarde lenen voor energiebesparende maatregelen. Voor een woning met energielabel E, F of G krijgt u zelfs €20.000 extra leenruimte voor verduurzaming. Heeft uw woning energielabel C of D? Dan leent u €15.000 extra. De aftrek vraagt u jaarlijks aan via uw belastingaangifte, of via een voorlopige aanslag.

Wat zijn de fiscale gevolgen van het verhogen van je hypotheek voor andere doeleinden?

Als u uw hypotheek verhoogt voor andere doelen dan uw woning, is de rente hierover niet fiscaal aftrekbaar. U kunt de rente niet aftrekken van uw inkomen in Box 1. Het geleende bedrag komt dan in Box 3 van uw belastingaangifte. Hier betaalt u mogelijk vermogensbelasting over. Dit geldt bijvoorbeeld voor een tweede woning. Ook voor een schenking aan kinderen of de aankoop van een auto. De Belastingdienst wil zien dat u het geld echt voor uw eigen woning gebruikt. Kunt u dit niet aantonen, dan vervalt de aftrek. Dit verhoogt uw netto maandlasten.

Hoe vraag je een hypotheekverhoging aan en wat verandert er in je maandlasten?

Een hypotheekverhoging vraagt u aan bij uw huidige geldverstrekker. Het proces lijkt op een nieuwe hypotheekaanvraag en duurt meestal enkele weken.

1. Advies inwinnen. Bespreek uw plannen met een hypotheekadviseur.
2. Financiële toetsing. De bank beoordeelt uw inkomen en woningwaarde opnieuw.
3. Kies de manier. U kunt onderhands verhogen zonder notaris bij een hogere inschrijving, anders is een nieuwe hypotheekakte nodig.
4. Aanvraag afronden. Uw adviseur helpt met de documenten en de definitieve aanvraag.

De maandlasten stijgen altijd door de verhoging. De exacte verandering hangt af van het extra bedrag, de rente en de gekozen looptijd.

Wat is het verschil tussen hypotheek verhogen en herfinancieren met betrekking tot aftrekbaarheid?

Hypotheek verhogen en herfinancieren zijn twee manieren om extra geld vrij te maken, maar de aftrekbaarheid van kosten verschilt. Bij een verhoging van uw hypotheek leent u extra geld bij uw huidige geldverstrekker. De rente over dit extra deel is aftrekbaar als u dit aan uw woning besteedt. Echter, de kosten voor de verhoging, zoals advies- en notariskosten, zijn meestal niet fiscaal aftrekbaar. U bespaart deze notariskosten als uw hypotheek al hoger is ingeschreven. Herfinancieren betekent dat u uw hele hypotheek oversluit naar een nieuwe lening, vaak bij een andere aanbieder. De rente over het nieuwe leningdeel is ook aftrekbaar voor woningdoeleinden. Een belangrijk fiscaal verschil is dat de boeterente voor het vroegtijdig beëindigen van uw oude hypotheek wél aftrekbaar is. Ook de overige oversluitkosten, zoals advies- en taxatiekosten, mag u aftrekken van de belasting.

Hoe beïnvloeden recente wetswijzigingen de aftrekbaarheid van een hypotheekverhoging?

Sinds 2013 zijn de regels voor de aftrekbaarheid van een hypotheekverhoging strenger geworden. Een nieuw hypotheekdeel moet u nu annuïtair of lineair aflossen binnen 30 jaar. Anders heeft u geen recht op hypotheekrenteaftrek. Voor aflossingsvrije hypotheken die u na 2013 verhoogt, geldt dit ook. De rente over dit extra deel is dan niet aftrekbaar. Ook het maximale aftrekpercentage wordt al sinds 2014 stapsgewijs verlaagd. Dit percentage gaat de komende jaren verder omlaag, tot 37 procent in 2025 voor de hoogste inkomens. Voor hypotheekverhogingen die u gebruikt voor energiebesparende maatregelen gelden ruimere leennormen. U kunt dan tot 106% van de woningwaarde lenen. De Belastingdienst kan de regels altijd weer aanpassen.

Aflossingsvrije hypotheek aftrekbaar: wat zijn de regels bij verhoging?

Een verhoging van uw aflossingsvrije hypotheek is meestal niet aftrekbaar voor het nieuwe deel. Sinds 2013 moet u een nieuw hypotheekdeel annuïtair of lineair aflossen voor renteaftrek. U kunt een aflossingsvrije hypotheek wel verhogen, maar dit extra deel mag maximaal 50% van de woningwaarde zijn. De rente over dit verhoogde aflossingsvrije deel is niet fiscaal aftrekbaar. Wilt u wel renteaftrek over het extra bedrag? Dan moet u dit deel als annuïtaire of lineaire hypotheek afsluiten.

Hypotheek verhogen: praktische stappen en aandachtspunten voor aftrekbaarheid

Een hypotheek verhogen vraagt om duidelijke stappen en aandachtspunten voor de aftrekbaarheid. U kunt uw hypotheek op verschillende manieren verhogen, afhankelijk van uw situatie. Hier zijn de praktische stappen:

1. Check uw inschrijving: Is uw hypotheek hoger ingeschreven bij het Kadaster dan uw huidige schuld? Onderhands verhogen bespaart u dan notariskosten.
2. Inkomenstoets: Uw geldverstrekker beoordeelt altijd of uw inkomen voldoende is voor de hogere maandlasten. Voldoende inkomen is een vereiste.
3. Woningwaarde en taxatie: Uw woning moet voldoende overwaarde hebben. De bank vraagt meestal om een taxatierapport. Soms volstaat een desktop taxatie.
4. Minimaal bedrag: Veel geldverstrekkers hanteren een minimumbedrag. Een verhoging is vaak pas mogelijk vanaf €10.000.

Let ook op deze belangrijke punten:

• De rente over de verhoging is alleen aftrekbaar als u het geld aan uw eigen woning besteedt. Rente over andere bestedingen is niet aftrekbaar.
• Een hogere hypotheek betekent bijna altijd hogere maandlasten. Ook neemt uw schuldrisico toe.
• Bij een hypotheekverhoging komen extra kosten kijken. Denk aan advies- en taxatiekosten. Deze kosten kunnen bijvoorbeeld oplopen tot €3.200.
• Soms valt u door de verhoging in een hogere risicocategorie. Een hogere risicocategorie kan leiden tot een hogere rente.

Verhoogde inschrijving hypotheek: wat betekent dit voor je renteaftrek?

Een verhoogde inschrijving van uw hypotheek kan u recht geven op hypotheekrenteaftrek. U trekt de rente over het extra geleende bedrag af van uw belastbaar inkomen. Dit verlaagt de belasting die u betaalt. Voor hogere inkomens is het maximale aftrekpercentage 37,48% in 2025. Dit is een aanzienlijk fiscaal voordeel. Die aftrek kent wel voorwaarden. U moet het geld gebruiken voor uw eigen woning. Ook lost u het extra deel annuïtair of lineair af binnen 30 jaar. Raadpleeg de Belastingdienst voor alle details over de aftrekbaarheid van uw hypotheek.

Veelgestelde vragen over hypotheekverhoging en renteaftrek

Waarom kiezen voor HomeFinance bij hypotheekverhoging en financieel advies?

HomeFinance biedt deskundig en onafhankelijk hypotheekadvies, volledig afgestemd op uw persoonlijke situatie. Dit is cruciaal bij een hypotheekverhoging. Banken stellen vaak hypotheekadvies verplicht. HomeFinance begeleidt u door het volledige traject en adviseert over alle hypotheekvormen. Zo bepalen ze nauwkeurig uw maximale leenbedrag en maandlasten. Een verhoging van uw lening vereist altijd een adviesgesprek. Dit hangt af van uw woningwaarde, bestedingsdoel, inkomen en financiële verplichtingen. HomeFinance helpt u met specifieke berekeningen en beoordeelt uw inkomensverklaring. U krijgt ook begeleiding en nazorg bij financiële veranderingen. Hun rekentools helpen u de juiste hypotheekvorm en rentevaste periode te kiezen.