Wat is een achtergestelde lening?
Een achtergestelde lening is een soort krediet in de Nederlandse financieringscontext. Het kenmerk van deze lening is dat de kredietverstrekker wordt achtergesteld bij faillissement van de lener. Dit betekent dat de geldverstrekker pas wordt terugbetaald nadat andere schuldeisers, zoals werknemers en banken, hun geld hebben ontvangen. De achtergestelde positie geldt ten opzichte van gewone schuldeisers. Hierdoor heeft een achtergestelde lening een verhoogd risicoprofiel, wat voor de kredietverstrekker een hoger risico met zich meebrengt dan bij een reguliere lening.
Risico’s en aandachtspunten bij een achtergestelde lening
Een achtergestelde lening brengt voor de verstrekker een
verhoogd risico met zich mee. Bij financiële problemen of een faillissement van de lener staat de verstrekker
achteraans in de rij van schuldeisers. Hierdoor is de kans groter dat het krediet
niet volledig wordt terugbetaald. Dit financiële risico is groter dan bij gewone bankleningen.
Door dit hogere risico kenmerkt een achtergestelde lening zich doorgaans door een
hogere rente. Deze rente ligt vaak
tussen de 7% en 20%. Hoewel de lening achtergesteld is op andere schulden, staat deze
niet als laatste in de rij bij terugbetaling, vóór de aandeelhouders.
Verschil tussen een achtergestelde lening en mezzanine financiering
Mezzanine financiering is een specifieke vorm van een achtergestelde lening. Deze hybride financieringsvorm combineert eigenschappen van zowel vreemd vermogen als eigen vermogen. Het is een hybride financieringsvorm die tussen vreemd vermogen en eigen vermogen staat.
| Kenmerk | Achtergestelde lening | Mezzanine financiering |
|---|
| Relatie | Algemene term | Vorm van achtergestelde lening |
| Type | Krediet | Hybride financiering |
| Positie | Achtergesteld | Tussen vreemd en eigen vermogen |
| Aflossingen | Variabel | Vaak zonder aflossingen |
| Toepassing | Breed | Commercieel vastgoed |
| Risico | Hoog | Dezelfde hoge risico’s |
| Rente | Hoger dan bancair | Hoog rentepercentage |
Beide leningtypen kennen een hoger risico en een hogere rente dan traditionele bancaire leningen. Waar een achtergestelde lening een brede term is, is mezzanine financiering vaak specifiek gericht op zakelijke financiering, zoals voor commercieel vastgoed.
Alternatieven voor een achtergestelde lening bij het kopen van een huis
Bij het kopen van een huis zijn er verschillende alternatieven voor een achtergestelde lening. Woningkopers met onvoldoende inkomen kunnen beter kiezen voor een schenking of een familiehypotheek. Ouders kunnen hun kind helpen met een familiehypotheek of een schenking, of zelfs garant staan voor de hypotheek. Dit zijn vaak directere manieren om de financiering rond te krijgen.
Een andere mogelijkheid is de Starterslening. Deze lening kan een aanvulling zijn op de maximale hypotheek. Hiermee kan een woning worden aangekocht die anders met het eigen inkomen niet betaalbaar zou zijn. De Starterslening maakt de aankoop van een eerste woning mogelijk en biedt starters de financiële ruimte om een huis te kopen. Er zijn ook andere extra financieringsbronnen voor woningkopers, zoals het inzetten van overwaarde.
Hypotheek berekenen in combinatie met een achtergestelde lening
Wanneer u een hypotheek wilt berekenen in combinatie met een achtergestelde lening, houden hypotheekverstrekkers rekening met al uw openstaande schulden. Zij berekenen uw totale schuldenlast en maandelijkse verplichtingen. Lopende leningen, waaronder een achtergestelde lening, beïnvloeden de maximale hypotheek die u kunt krijgen. Voor een nauwkeurige hypotheekberekening is het daarom essentieel dat u alle informatie over uw lopende leningen en andere financiële verplichtingen aanlevert. De maandlasten van deze leningen hebben namelijk direct invloed op de hoogte van het hypotheekbedrag dat u kunt lenen.
Is een achtergestelde lening eigen vermogen?
Ja, een achtergestelde lening wordt vaak beschouwd als eigen vermogen. Deze lening kan het eigen vermogen op de balans versterken. Soms wordt het zelfs opgeteld bij het eigen vermogen van een onderneming. In de Nederlandse ondernemingsfinanciering wordt een achtergestelde lening soms gerekend tot eigen vermogen. Het wordt ook wel ‘quasi-eigen vermogen’ genoemd, omdat het kenmerken van zowel vreemd als eigen vermogen combineert. Dit verhoogt het eigen vermogen en versterkt de balans van een bedrijf. Voor banken kan een achtergestelde lening zelfs gelden als eigen vermogen, bijvoorbeeld via NLInvesteert.
Wat gebeurt er bij faillissement met een achtergestelde lening?
Bij faillissement van de lener wordt de verstrekker van een achtergestelde lening pas terugbetaald nadat andere schuldeisers hun geld hebben ontvangen. De kredietverstrekker wordt hierbij na andere schuldeisers betaald. Dit betekent dat de lening een achtergestelde positie heeft en als laatste wordt afgelost, na andere leningen. Wel heeft de verstrekker van een achtergestelde lening voorrang op houders van obligaties of aandelen. Door deze volgorde loopt de verstrekker een verhoogd risico bij faillissement.
Waar kan ik vrijblijvend advies krijgen over achtergestelde leningen?
Specifiek advies over achtergestelde leningen is niet direct beschreven in de beschikbare informatie. U kunt wel
kosteloos en vrijblijvend persoonlijk advies over leningen krijgen bij Krediet.nl. Dit advies is beschikbaar in Nederland en kan ook helpen bij de herfinanciering van bestaande leningen. Zij bieden dit persoonlijke leningadvies aan zonder kosten.
