Heb je een eigen huis of wil je er één gaan kopen? Dan is de kans groot dat je een hypotheek (nodig) hebt. Door je goed te verdiepen in hypotheken zorg je dat je de juiste beslissing neemt voor de financiering van jouw woning.
Alles over hypothekenHeb je geld nodig en wil je daarvoor een lening afsluiten? Verdiep je dan even goed in welke lening dat moet worden, en bij welke geldverstrekker. De verschillen zijn groot – de keuze van de beste lening kan je veel geld besparen!
Alles over geld lenenSparen is verstandig maar de spaarrente is niet overal even lonend. Ben je op zoek naar een goede plek voor jouw spaargeld? Kijk dan goed naar de spaarvorm en spaarbank die je kiest – qua rendement en qua garantie.
Alles over sparenVerzekeren doe je voor de zekerheid. Om de financiële gevolgen van onverwachte gebeurtenissen af te dekken. De keuze van een verzekering valt niet altijd mee… welke risico’s moet je verzekeren? En bij welke verzekeraar dan?
Alles over verzekerenBij de meeste mensen gaat het grootste deel van het inkomen op aan maandelijkse lasten. Als je kritisch kijkt naar deze maandlasten, valt er vaak meer te besparen dan je denkt. Wij helpen daar graag bij.
Alles over besparenWil je beleggen? Dan is het belangrijk dat je goed geïnformeerd bent voordat je begint. HomeFinance helpt je met handige overzichten van brokers en beleggingsapps.
Alles over beleggenHet is handig om op de hoogte te blijven van wat er op het gebied van geldzaken gebeurt. Met HomeFinance.nl heb je steeds de belangrijkste ontwikkelingen in beeld over hypotheken, lenen, sparen, inflatie en rentestanden.
Nieuws & blogTeveel aflossingsvrij geleend? Dat gaat naar box 3!
In mijn vorige blog over 'hypotheek deels naar box 3' kon u lezen hoe een overwaarde van een verkochte woning in box 3 terecht kan komen als deze niet volledig wordt verrekend met de aankoop van de volgende koopwoning. Deze box 3 schuld wordt verrekend met de eigen middelen in box 3 waardoor het mogelijk is dat er geen box 3 belasting betaald hoeft te worden.
Ik heb nu twee manieren behandeld om een hypotheek deels in box 3 te krijgen - van de oorspronkelijke opsomming blijven de volgende mogelijkheden nog over:
Huizenbezitters mogen zelf beslissen welke hypotheekvormen zij afsluiten. Iedereen met een woning kan er dus voor kiezen om een (deels) aflossingsvrije hypotheek af te sluiten. Het gevolg is wel dat zij geen renteaftrek hebben over de betaalde hypotheekrente van de aflossingsvrije hypotheek. Aangezien dit de bedoeling is, is dit een mooie mogelijkheid om een box 3 bedrag te creëren. Banken hanteren wel de regel dat de aflossingsvrije hypotheek niet hoger mag zijn dan 50% van de waarde van de woning.
Ook starters die een woning kopen mogen dus een aflossingsvrije hypotheek afsluiten. Dat is niet verboden, alleen niet gebruikelijk omdat de meeste mensen gaan voor een volledige hypotheekrenteaftrek.
Voor doorstromers (die voor 1-1-2013 een hypotheek al hadden afgesloten) is het lastiger om hiervan gebruik te maken. Zij mogen namelijk hun oude hypotheekbedrag meenemen naar de volgende woning. Hierbij zijn er wel bepaalde eisen. Stel een huizenbezitter heeft op 1-1-2013 een lopende hypotheek van 200.000 euro en deze is in de komende jaren niet lager geworden. De maximale aflossingsvrije hypotheek voor box 1 is nu 200.000 euro als de waarde van de woning minimaal 400.000 euro is. U ziet al dat het moeilijker is om nu expres een box 3 bedrag te creëren. Dit is natuurlijk wel mogelijk als de koopsom van de woning (in dit voorbeeld) beduidend hoger is dan 400.000 euro. Hieronder een rekenvoorbeeld met een koopsom en waarde van de woning van 600.000 euro.
Koopsom andere koopwoning (= ook taxatiewaarde) | € 600.000 |
Maximale aflossingsvrije hypotheek | € 300.000 |
Oud hypotheekbedrag (1-1-2013) | € 200.000 |
Box 3 hypotheek | € 100.000 |
In dit voorbeeld wordt er voor 300.000 euro een aflossingsvrije hypotheek gesloten. Voor de fiscus is 200.000 euro het maximale voor box 1. Het resterende bedrag van 100.000 euro valt nu in box 3 - daarvoor kan geen hypotheekrenteaftrek worden genoten. Dit was precies de bedoeling. Het creëren van een box 3 bedrag is dus gelukt.
Homefinance.nl maakt gebruik van cookies. Klik hier voor onze cookie en privacyverklaring.